金融風(fēng)控體系建設(shè)精選(五篇)

序言：作為思想的載體和知識(shí)的探索者，寫(xiě)作是一種獨(dú)特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇金融風(fēng)控體系建設(shè)，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制4.0；大數(shù)據(jù)；互聯(lián)網(wǎng)金融

一、引言

我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)過(guò)30年多的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)時(shí)期，首先是以大型國(guó)企為貸款主體國(guó)有銀行為借貸主體的信貸時(shí)代，即1.0時(shí)代；其次是國(guó)有銀行壞賬轉(zhuǎn)型為商業(yè)股份制銀行特征的3.0時(shí)代，再次是居民住房貸款、消費(fèi)貸款增加為特征的3.0時(shí)代。目前，在互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊下，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展為以大數(shù)據(jù)為收集信貸手段，貸款主體多樣化共享信息協(xié)同新時(shí)代4.0。

在互聯(lián)網(wǎng)的影響下，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)4.0時(shí)代體現(xiàn)在各個(gè)方面，首先，傳統(tǒng)貸款中的紙質(zhì)申請(qǐng)、遞交和流轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)完成；再次，基于當(dāng)今的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境中，個(gè)人資料其實(shí)很難被掩飾，信用情況可以通過(guò)大數(shù)據(jù)收集，包括客戶網(wǎng)上交易記錄、交易習(xí)慣等，比傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中客戶財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及抵押擔(dān)保物品等更真實(shí)；第三，信審機(jī)構(gòu)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)減少人工審核，并為強(qiáng)審核、弱審核提供依據(jù)，更全面也更能反映客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)；第四，小額電商貸款等互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)擠壓銀行現(xiàn)有的部分中小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)；第五，貸后實(shí)時(shí)監(jiān)控可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行監(jiān)控，檢測(cè)到客戶的實(shí)際資金流向。因此，在信貸業(yè)務(wù)4.0時(shí)代，需要建立商業(yè)銀行風(fēng)控4.0體系從而更好的保護(hù)投資者的利益，維護(hù)金融市場(chǎng)的有序發(fā)展。

二、風(fēng)控體系4.0時(shí)代建設(shè)必要性

風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，因?yàn)橛薪栀J就存在風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)管理風(fēng)險(xiǎn)才能獲得收益，國(guó)際上銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)要求“風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配”，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)并存。

風(fēng)控體系不健全影響商業(yè)銀行的盈利能力。我國(guó)商業(yè)銀行一直享受著政策的保護(hù)，存貸利差長(zhǎng)期保持高達(dá)3%，然而不良貸款率卻超過(guò)花旗等銀行一倍有余。此外，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)至今，失靈的情況依然存在，導(dǎo)致的損失巨大，不僅影響我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量大幅下降，更使得商業(yè)銀行的盈利能力受到巨大影響，如果商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的未分配利潤(rùn)充實(shí)核心資產(chǎn)，可能會(huì)發(fā)生“貸款――壞賬――再貸款”惡性循環(huán)，截止2015年底，中國(guó)銀行業(yè)的不良貸款總額增至4.2萬(wàn)億元，市場(chǎng)對(duì)于貸款人的償債能力表示嚴(yán)重的擔(dān)憂，中國(guó)四大銀行的股價(jià)比其他新興國(guó)家銀行的估值范圍至少還低了35%。

落后的風(fēng)控體系還影響資本市場(chǎng)的有效性。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)方面的沖擊還局限在低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)上，這些貸款數(shù)量在銀行資產(chǎn)中所占比例并不大。對(duì)中高風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理才是當(dāng)前風(fēng)控4.0體系建設(shè)的核心，房地產(chǎn)、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)信貸以及個(gè)人消費(fèi)信貸等多種信貸種類，需要新型的風(fēng)控體制。如果不能有效抓住不同業(yè)務(wù)種類的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不能找到不良貸款的容忍度，那么商業(yè)銀行的管理成本將大幅增加，影響信貸市場(chǎng)的效率和金融市場(chǎng)的發(fā)展。

互聯(lián)網(wǎng)及信息化時(shí)代的到來(lái)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高要求，我國(guó)需要構(gòu)建信貸4.0時(shí)代下的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體制方法，來(lái)實(shí)現(xiàn)各類信貸風(fēng)險(xiǎn)的全面管理，為商業(yè)銀行的發(fā)展提供有效支撐。

三、風(fēng)控體系4.0時(shí)代建設(shè)建議

風(fēng)控4.0體系建設(shè)需要適應(yīng)目前經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化，利率市場(chǎng)化將進(jìn)一步縮小存貸利差，要注重平衡風(fēng)險(xiǎn)和收益，應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)適應(yīng)信息化和工業(yè)化4.0時(shí)代的發(fā)展，走資本集約型道路。

（一）建立以多樣化為基礎(chǔ)的風(fēng)控4.0體系

在風(fēng)控體系4.0時(shí)代，面對(duì)多樣化的信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行需要更加強(qiáng)調(diào)對(duì)零售業(yè)務(wù)與企業(yè)項(xiàng)目審查和分析的區(qū)別，確定不同業(yè)務(wù)種類的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度。對(duì)于企業(yè)的審視企業(yè)規(guī)模和現(xiàn)金流的分析，同時(shí)也需要利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行貸后管理；而對(duì)于個(gè)人的零售信貸，應(yīng)用大數(shù)據(jù)篩選借款人償付能力和收支能力是風(fēng)控4.0時(shí)代的基本要求，同時(shí)掌握大概率違約風(fēng)險(xiǎn)，控制整體違約率，減少管理成本。

（二）加強(qiáng)對(duì)不良貸款的管理

過(guò)去政府為商業(yè)銀行保底，但是在逐步發(fā)展的現(xiàn)代金融市場(chǎng)以及日新月異的互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)，商業(yè)銀行需要及時(shí)處理房地產(chǎn)、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的不良貸款，要切實(shí)采取相關(guān)措施，加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)、產(chǎn)能過(guò)剩等重點(diǎn)行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和集中度風(fēng)險(xiǎn)管控，強(qiáng)化貸后日常管理，逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)向資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變，防止資產(chǎn)質(zhì)量下降。

（三）提高服務(wù)意識(shí)，與業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)調(diào)發(fā)展

在風(fēng)控4.0時(shí)代，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)意識(shí)，協(xié)助信貸業(yè)務(wù)發(fā)展部門(mén)做好對(duì)客戶需求和效用的分析，通過(guò)金融產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，更好地、主動(dòng)地滿足客戶的各類金融需求，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化。

參考文獻(xiàn)：

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篇2

1.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善雖然金融控股公司在眾多業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在有降低交易成本以及規(guī)模效應(yīng)等優(yōu)勢(shì)，但其也存在一定的財(cái)務(wù)弊端，一旦其中的某個(gè)子公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，其他子公司也很容易受傳遞而產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因而在公司多元化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中具備一個(gè)完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系是極其必要的。但是就當(dāng)前金融控股公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)情況而言，一方面其對(duì)于混業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估工作欠缺合理性，為金融控股公司及各子公司的財(cái)務(wù)治理工作帶來(lái)了更多風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。另一方面，由于各子公司缺乏完備的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息反饋機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”控制機(jī)制，極易導(dǎo)致控股公司以及各子公司之間相互傳染和傳遞財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不利于金融控股機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的有效建立。

2.混業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)監(jiān)管缺失有效控制公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，首先就要對(duì)公司運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)的真實(shí)數(shù)據(jù)進(jìn)行準(zhǔn)確把握，但是就現(xiàn)階段我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的金融控股公司而言，其大都具備極為復(fù)雜的運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)，而且并沒(méi)有將較多的信息和數(shù)據(jù)公之于眾，這就導(dǎo)致不少金融控股機(jī)構(gòu)的下屬子公司處于監(jiān)管空白，傳遞到總部的各財(cái)務(wù)信息也存在著極嚴(yán)重的不對(duì)稱現(xiàn)象。混業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)監(jiān)管工作的缺失導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)高層無(wú)法對(duì)財(cái)務(wù)危機(jī)的形成原理做出正確判斷，也就無(wú)法確保決策的科學(xué)準(zhǔn)確性，使得公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作失去現(xiàn)實(shí)意義。

3.財(cái)務(wù)約束激勵(lì)機(jī)制不健全當(dāng)前我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融控股公司并沒(méi)有普遍形成對(duì)于公司高管人員的有效激勵(lì)和約束機(jī)制，造成不少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題產(chǎn)生于指縫中。對(duì)于金融控股公司而言，其組織結(jié)構(gòu)從上到下層層、層層委托，在自身監(jiān)督約束條件不明確的前提下，尤其是在國(guó)有股份較多的金融控股機(jī)構(gòu)，激勵(lì)政策和約束機(jī)制的缺失極易導(dǎo)致一些高管責(zé)任心較為淡薄，不利于金融控股公司的日常財(cái)務(wù)決策，也加大了公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、金融控股公司財(cái)務(wù)治理工作在混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的完善策略

針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融控股公司存在于財(cái)務(wù)治理方面的結(jié)構(gòu)失衡、風(fēng)險(xiǎn)管控不到位、監(jiān)管缺失以及約束機(jī)制不健全等四方面問(wèn)題，同時(shí)為進(jìn)一步滿足《新國(guó)九條》中“拓展資本市場(chǎng)廣度深度”以及“防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)”等方面的要求，筆者從以下四個(gè)方面對(duì)金融控股公司財(cái)務(wù)治理工作在混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的完善策略展開(kāi)分析：

1.優(yōu)化金融控股公司財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)為防范來(lái)自于金融控股公司以及各子公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化是金融控股公司所應(yīng)采取的主要策略之一。從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的作用機(jī)制來(lái)看，金融控股公司的股權(quán)越高度集中，其公司就會(huì)面臨越大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；而公司的獨(dú)立性越強(qiáng)、董事會(huì)規(guī)模越大，或者公司對(duì)于高層管理人員的薪酬激勵(lì)越到位，公司就會(huì)面臨越小的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因而，降低公司多元經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)不斷優(yōu)化其財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)，建立行之有效的董事會(huì)機(jī)構(gòu)，最大限度減少危機(jī)源自于公司內(nèi)部的現(xiàn)象。此外，金融控股公司還應(yīng)致力于各子公司內(nèi)部管理的加強(qiáng)以及系統(tǒng)治理整體性的提高，增進(jìn)子公司同母公司之間關(guān)系與功能的明確程度，構(gòu)建整體治理鏈條，不斷完善集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)，這樣才能長(zhǎng)久保持金融控股機(jī)構(gòu)對(duì)下屬公司的絕對(duì)控制權(quán)，還能夠在很大程度上避免公司財(cái)務(wù)治理結(jié)構(gòu)失衡現(xiàn)象的出現(xiàn)，有利于金融控股公司財(cái)務(wù)管控水平的提升。

2.強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)強(qiáng)化混業(yè)經(jīng)營(yíng)金融控股公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部安全網(wǎng)，完善子母公司財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制建設(shè)，使之形成利于公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，這樣才能有效解決現(xiàn)階段金融控股公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善的問(wèn)題。現(xiàn)階段我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的金融控股公司迫切需要構(gòu)建符合其自身實(shí)際狀況的財(cái)務(wù)危機(jī)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)多元經(jīng)營(yíng)的金融控股公司而言，其應(yīng)在建立合理的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控組織結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步確保公司財(cái)務(wù)管控體系的獨(dú)立性，同時(shí)將公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果同公司各級(jí)組織結(jié)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)相結(jié)合，建立并且維持一個(gè)管理有序、高效統(tǒng)一、令行禁止的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控組織體系。此外，金融控股公司還應(yīng)從公司的財(cái)務(wù)控制目標(biāo)、信息溝通機(jī)制、控股手段、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及內(nèi)部控制環(huán)境等各方面建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，這樣才能夠不斷強(qiáng)化其財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)，保障公司多元化經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開(kāi)展。

3.加強(qiáng)信息披露，保障組織協(xié)調(diào)由于金融創(chuàng)新活動(dòng)的出現(xiàn)以及金融控股公司交叉經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，這就極易導(dǎo)致金融控股公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的累積和監(jiān)管空白。因而，為增加金融控股公司資本運(yùn)作的透明度、提高金融行業(yè)信息披露動(dòng)力、降低公司的信息成本以及滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾的不同需求，金融機(jī)構(gòu)有必要加強(qiáng)信息披露力度，不斷對(duì)自身的信息披露機(jī)制加以完善，減少公司財(cái)務(wù)信息不對(duì)稱現(xiàn)象的出現(xiàn)，而且金融控股機(jī)構(gòu)還應(yīng)做好機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)工作，保障各組織的協(xié)調(diào)運(yùn)營(yíng)，防止各子公司以及字母公司之間形成利益沖突，這樣才能夠從信息監(jiān)管的角度降低金融控股公司的財(cái)務(wù)危機(jī)發(fā)生幾率，提高其財(cái)務(wù)治理水平和能力。

4.完善財(cái)務(wù)約束機(jī)制，防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞對(duì)我國(guó)的金融控股公司而言，其應(yīng)在多元化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中建立合理的財(cái)務(wù)激勵(lì)約束機(jī)制，科學(xué)完善的財(cái)務(wù)激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)從以下三方面著手：（1）實(shí)現(xiàn)收益與責(zé)任的相匹配，以防止權(quán)力濫用現(xiàn)象的出現(xiàn)。（2）建立長(zhǎng)期化、全面化的激勵(lì)措施，以維護(hù)職工的工作激情與動(dòng)力。（3）制定科學(xué)的績(jī)效考評(píng)機(jī)制，健全對(duì)于高管人員的考核制度，明確其工作職責(zé)，防止由于高管人員的決策失誤而帶來(lái)的財(cái)務(wù)危機(jī)。此外，由于金融控股公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具備疊加性，無(wú)疑也就增加了金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因而混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的金融控股公司及下屬各子公司都應(yīng)從以下方面構(gòu)建有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”：（1）明確各子母公司業(yè)務(wù)范圍。（2）限制資金運(yùn)作范圍。（3）規(guī)范高管兼職行為。通過(guò)這些手段和策略才可以有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在金融機(jī)構(gòu)中的傳遞，同時(shí)也利于金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)治理水平的提高。

三、結(jié)束語(yǔ)

篇3

亟須經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型

《金融理財(cái)》：當(dāng)前，中國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨著深刻的轉(zhuǎn)型，在此過(guò)程中，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在未來(lái)有哪些挑戰(zhàn)？經(jīng)營(yíng)環(huán)境上有哪些新變化？

王金山：“十二五”期間，發(fā)展的主線是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，中國(guó)經(jīng)濟(jì)將從多年高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向追求真正有質(zhì)量的發(fā)展模式，而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境也必然在發(fā)生深刻變化。

具體來(lái)說(shuō)，一是農(nóng)村和郊區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式正在發(fā)生深刻變化，“三農(nóng)”金融服務(wù)的內(nèi)容和層次發(fā)生了很大的變化，深度和廣度也不斷擴(kuò)大；二是利率市場(chǎng)化和金融“脫媒”進(jìn)程加快，加劇存貸款的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，利差不斷縮小，農(nóng)村商業(yè)銀行被“邊緣化”的壓力考驗(yàn)更加嚴(yán)峻；三是以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管要求更加嚴(yán)格，對(duì)于資本規(guī)模普遍較小、資本補(bǔ)充渠道狹窄的農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)講，更加難以為繼；四是同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)必更加激烈，如何應(yīng)對(duì)新的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，事關(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行的生存和發(fā)展壯大的根本；五是客戶需求在發(fā)生明顯的變化。

《金融理財(cái)》：面對(duì)諸多變化，農(nóng)村商業(yè)銀行如何應(yīng)對(duì)？其自身還存在哪些問(wèn)題？

王金山：一是強(qiáng)化科學(xué)發(fā)展，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，從傳統(tǒng)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型；二是強(qiáng)化戰(zhàn)略研究與管理，明晰戰(zhàn)略定位與目標(biāo)，找準(zhǔn)自身市場(chǎng)定位、戰(zhàn)略定位、發(fā)展路徑和目標(biāo)；三是強(qiáng)化資本約束，走質(zhì)量效益型發(fā)展道路；四是強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整，從根本上提高發(fā)展質(zhì)量；五是強(qiáng)化區(qū)域差異化發(fā)展，做出經(jīng)營(yíng)特色；六是強(qiáng)化內(nèi)部綜合配套改革，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的推動(dòng)力，尤其是加強(qiáng)人力資源和信息科技，提升經(jīng)營(yíng)管理效率和客戶服務(wù)水平，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的“硬控制”。

與同業(yè)相比，農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在著一些問(wèn)題，比如人員數(shù)量多但關(guān)鍵崗位人才短缺；物理網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量多、分布廣但單產(chǎn)效能低；客戶規(guī)模大但有效客戶少；管理鏈條較長(zhǎng)、業(yè)務(wù)流程冗余環(huán)節(jié)較多、科技系統(tǒng)難以支撐精細(xì)化管理要求，經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型難度更大、過(guò)程更為艱苦。

轉(zhuǎn)型路徑探索

《金融理財(cái)》：在全面推進(jìn)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，從實(shí)操方面來(lái)講需要從哪些方面去著力？

王金山：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，必須與經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、宏觀經(jīng)濟(jì)金融政策、監(jiān)管要求和自身基礎(chǔ)等多重因素相適應(yīng)，扎實(shí)做好六大體系建設(shè)：一是加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，扎實(shí)提升風(fēng)控能力；二是加強(qiáng)契合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品體系建設(shè)，增進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新的時(shí)效性和針對(duì)性；三是加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)體系建設(shè)，全面提升客戶服務(wù)品質(zhì)和能力；四是加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)體系建設(shè)，以優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)帶動(dòng)弱勢(shì)業(yè)務(wù)，以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)帶動(dòng)新興業(yè)務(wù)，以資產(chǎn)業(yè)務(wù)帶動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展；五是加強(qiáng)集約高效的業(yè)務(wù)流程體系建設(shè)，切實(shí)提高優(yōu)質(zhì)客戶響應(yīng)速度和競(jìng)爭(zhēng)能力；六是加強(qiáng)運(yùn)行安全穩(wěn)定、應(yīng)用靈活高效、管理集約科學(xué)的信息科技體系建設(shè)，為經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型提供源源不斷的推動(dòng)力。

篇4

（一）A集團(tuán)的背景介紹

A集團(tuán)作為省屬的國(guó)有大型投資集團(tuán)，以交通基礎(chǔ)設(shè)施投資運(yùn)營(yíng)、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、房地產(chǎn)綜合開(kāi)發(fā)、實(shí)體產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)和金融服務(wù)板塊等“五大支柱”產(chǎn)業(yè)格局。在其業(yè)務(wù)拓展的過(guò)程中，A集團(tuán)不斷探索并創(chuàng)新其財(cái)務(wù)管控職能體系建設(shè)，以更好地在企業(yè)發(fā)展的不同階段適應(yīng)市場(chǎng)需求，更好地服務(wù)于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

（二）A集團(tuán)財(cái)務(wù)管控職能體系的建設(shè)歷程

A集團(tuán)財(cái)務(wù)管控職能體系過(guò)去的建設(shè)歷程大致經(jīng)歷了兩個(gè)階段。

第一階段，以核算為基礎(chǔ)的基本職能體系建設(shè)階段。A集團(tuán)成立之初，財(cái)務(wù)管控職能體系以基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)核算及資金支付為立足點(diǎn)，建立基礎(chǔ)制度體系，規(guī)范核算賬務(wù)處理，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息披露，以公司法人為單位辦理資金支付。

第二階段，以全面預(yù)算為抓手的管理職能體系建設(shè)。隨著A集團(tuán)經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)一步擴(kuò)展，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的計(jì)劃性要求進(jìn)一步提高，原有的核算為基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)管控職能已無(wú)法滿足其管理需求。因此，A集團(tuán)在這一階段建立了集團(tuán)全面預(yù)算管理為抓手的管控體系，企業(yè)經(jīng)營(yíng)以預(yù)算為歸口，通過(guò)預(yù)算明確其發(fā)展目標(biāo)，通過(guò)預(yù)算監(jiān)控執(zhí)行，通過(guò)預(yù)算落實(shí)經(jīng)營(yíng)考核。

二、A集團(tuán)原有財(cái)務(wù)管控職能體系存在的問(wèn)題

在上述兩個(gè)階段中，A集團(tuán)的財(cái)務(wù)管控職能體系基本實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管控的目的，同時(shí)也較好地服務(wù)于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。但隨著宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，企業(yè)戰(zhàn)略面臨轉(zhuǎn)型，原有的財(cái)務(wù)管控職能體系顯現(xiàn)出一定的問(wèn)題。

（一）核算管控職能的信息化程度不高

首先，財(cái)務(wù)信息化的認(rèn)同程度較低，普遍認(rèn)為財(cái)務(wù)核算僅僅依托財(cái)務(wù)記賬系統(tǒng)即可反應(yīng)財(cái)務(wù)信息，沒(méi)通過(guò)進(jìn)一步建設(shè)財(cái)務(wù)信息化，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)核算信息資源的充分挖掘。同時(shí)，財(cái)務(wù)核算因?yàn)樾畔⒒幚沓潭炔桓撸?е灤畔⒈ㄋ汀⒐蠶硇?率不高，不能夠及時(shí)提供高質(zhì)量的決策和有用的信息。其次，集團(tuán)核算管控職能與業(yè)務(wù)的銜接度不夠，財(cái)務(wù)核算信息與項(xiàng)目建設(shè)管理系統(tǒng)、產(chǎn)品銷(xiāo)售系統(tǒng)沒(méi)有形成有效的銜接，信息的處理過(guò)程耗時(shí)較長(zhǎng)，信息處理存在偏差，無(wú)法有效和準(zhǔn)確地利用財(cái)務(wù)信息資源。最后，會(huì)計(jì)處理規(guī)則沒(méi)有統(tǒng)一，導(dǎo)致同一項(xiàng)業(yè)務(wù)在不同法人主體中的核算處理存在差異，這在一定程度上削弱了核算的管控職能。

（二）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)復(fù)雜，預(yù)算管控與業(yè)務(wù)銜接度不夠

首先，預(yù)算管控沒(méi)有全方位地滲透經(jīng)營(yíng)管理的各方面。A集團(tuán)實(shí)施全面預(yù)算管理旨在“管全面，全面管”。但在實(shí)際的操作過(guò)程中，因?yàn)樨?cái)務(wù)崗位職能及專業(yè)限定，除了投融資業(yè)務(wù)以外，項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)品銷(xiāo)售及人力資源管理等多個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行力度不夠，預(yù)算編制較為粗放，執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)管力度不夠。其次，預(yù)算對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)力度不夠。隨著經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)越來(lái)越多，專業(yè)程度越來(lái)越高，全面預(yù)算的編制數(shù)據(jù)量與日俱增，預(yù)算執(zhí)行分析不能有效地提取賬務(wù)核算信息，一系列的問(wèn)題導(dǎo)致預(yù)算工作日漸偏向于統(tǒng)計(jì)工作，而非管理工作，無(wú)法真正通過(guò)預(yù)算加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)。

（三）面臨新環(huán)境，財(cái)務(wù)管控職能缺乏戰(zhàn)略導(dǎo)向

A集團(tuán)作為大型投資集團(tuán)公司，面臨宏觀經(jīng)濟(jì)處于戰(zhàn)略機(jī)遇期的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略也順應(yīng)新環(huán)境及時(shí)調(diào)整，一方面依托實(shí)體經(jīng)濟(jì)，充分發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)；另一方面用好金融手段，充分發(fā)揮資本紐帶作用。在新環(huán)境下，作為集團(tuán)管控核心抓手的財(cái)務(wù)管控體系，依托原有的管理職能已無(wú)法適應(yīng)集團(tuán)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。一方面，原有的財(cái)務(wù)管控職能偏重于過(guò)程中的控制及事后監(jiān)管，前端的戰(zhàn)略指引力不足；另一方面，原有的財(cái)務(wù)管控職能，無(wú)論從財(cái)務(wù)人員配置，還是崗位職責(zé)設(shè)置方面都沒(méi)有充實(shí)行業(yè)研究以及經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)研究的職能，導(dǎo)致在經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程中，缺乏方向性指導(dǎo)。

三、A集團(tuán)財(cái)務(wù)管控職能體系優(yōu)化改進(jìn)方案

（一）優(yōu)化改進(jìn)方案的總體思路

針對(duì)集團(tuán)整體戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求，總結(jié)原有的管控職能體系存在的問(wèn)題，A集團(tuán)提出了如下優(yōu)化改進(jìn)思路：建立四位一體的財(cái)務(wù)職能體系，在集團(tuán)財(cái)務(wù)管理總部下設(shè)四個(gè)職能部門(mén)，即戰(zhàn)略財(cái)務(wù)部、預(yù)算管理部、資金管理部及核算共享部。財(cái)務(wù)管控職能分為三大類：戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、共享財(cái)務(wù)。以此充分發(fā)揮集團(tuán)財(cái)務(wù)管控的戰(zhàn)略支撐及服務(wù)保障職能。

（二）優(yōu)化改進(jìn)后的財(cái)務(wù)管控職能

上述改進(jìn)后的財(cái)務(wù)管控職能體系通過(guò)規(guī)范各部門(mén)職責(zé)建立了更為科學(xué)、協(xié)同力度更高、更具有戰(zhàn)略支撐的集團(tuán)財(cái)務(wù)管控體系。其中，戰(zhàn)略財(cái)務(wù)部以“立足政策和行業(yè)研究，支撐集團(tuán)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略”為核心價(jià)值，履行以下部門(mén)職責(zé)：負(fù)責(zé)行業(yè)研究及市場(chǎng)分析、負(fù)責(zé)統(tǒng)籌集團(tuán)財(cái)務(wù)相關(guān)管理制度、負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理及稅務(wù)籌劃、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息化及人員管理。預(yù)算經(jīng)營(yíng)部以“促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)能力提升，合理配置集團(tuán)經(jīng)營(yíng)性資源”為核心價(jià)值，履行以下部門(mén)職責(zé)：負(fù)責(zé)集團(tuán)全面預(yù)算動(dòng)態(tài)管理、負(fù)責(zé)預(yù)算體系建設(shè)、完善集團(tuán)預(yù)算管理制度、參與項(xiàng)目的可行性研究及效益評(píng)價(jià)、擬定年度競(jìng)爭(zhēng)性資源分配方案。資金管理部以“維護(hù)資金鏈安全，創(chuàng)造資金管理效益”為核心價(jià)值，履行以下部門(mén)職責(zé)：負(fù)責(zé)全集團(tuán)融資及擔(dān)保管理、負(fù)責(zé)制定集團(tuán)資金相關(guān)管理制度、負(fù)責(zé)集團(tuán)整體資金調(diào)配和跟蹤、負(fù)責(zé)集團(tuán)資金效益管理。核算共享部以“支撐業(yè)務(wù)擴(kuò)張、實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)控”為核心價(jià)值，履行以下部門(mén)職責(zé)：負(fù)責(zé)制定全集團(tuán)核算工作流程、負(fù)責(zé)制定集團(tuán)核算相關(guān)管理制度、負(fù)責(zé)核算賬務(wù)、報(bào)表分析及資金支付、負(fù)責(zé)配合審計(jì)及基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、A集團(tuán)財(cái)務(wù)管控職能體系優(yōu)化改進(jìn)的意義

篇5

緊盯信貸政策導(dǎo)向上的瓶頸攻關(guān)，著力推動(dòng)政策落地。堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)好穩(wěn)健的貨幣政策，既防止順周期的緊縮，又防止過(guò)度放水。強(qiáng)化宏觀審慎政策評(píng)估體系運(yùn)用，進(jìn)一步加強(qiáng)利率定價(jià)行為管控，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)提升利率政策執(zhí)行效果及定價(jià)能力，引導(dǎo)降低社會(huì)融資成本。從以往關(guān)注狹義信貸轉(zhuǎn)向關(guān)注廣義信貸，將債權(quán)投資、股權(quán)及其他投資、買(mǎi)入返售資產(chǎn)等納入其中，減少金融機(jī)構(gòu)騰挪各類資產(chǎn)，穩(wěn)住存量，優(yōu)化增量，增強(qiáng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)實(shí)力。結(jié)合曲靖轄區(qū)工作實(shí)際，力爭(zhēng)轄區(qū)全年新增貸款突破200億元。

緊盯經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨向上的瓶頸攻關(guān)，著力提升金融管理服務(wù)有效性。圍繞曲靖市委、市政府的工作謀劃，把握好全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨向，找準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢(shì)和短板，認(rèn)清高原特色農(nóng)業(yè)、居家旅游業(yè)、休閑養(yǎng)老、商貿(mào)流通、新型城鎮(zhèn)化等新的優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中的優(yōu)勢(shì)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)金融與經(jīng)濟(jì)的良性互動(dòng)。人民銀行將通過(guò)綜合檢查、專項(xiàng)檢查、隨機(jī)抽查、考核評(píng)價(jià)等方式，加大對(duì)貨幣信貸政策效果考核評(píng)估，對(duì)評(píng)估效果好的，給予貨幣工具傾斜和提供差異化金融服務(wù)。

緊盯金融創(chuàng)新發(fā)展瓶頸攻關(guān)，著力促進(jìn)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。盯住改革發(fā)展方向，圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，打破常規(guī)，破除思想束縛，主動(dòng)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，對(duì)接金融服務(wù)。圍繞“五大”發(fā)展理念和“五大”目標(biāo)任務(wù)，正確處理好加法減法關(guān)系，滿足各市場(chǎng)主體融資需求。注重對(duì)新業(yè)態(tài)、新生產(chǎn)組織形式、新消費(fèi)模式的研究，形成自身特色、有核心競(jìng)爭(zhēng)力的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，推動(dòng)“創(chuàng)新金融”“綠色金融”根植曲靖經(jīng)濟(jì)建設(shè)中。

緊盯貸款擔(dān)保抵押瓶頸攻關(guān)，著力提升擔(dān)保抵押實(shí)力與內(nèi)涵。信貸風(fēng)險(xiǎn)管控雖然是銀行的“生命線”，但要突破唯有現(xiàn)行擔(dān)保抵押才發(fā)放貸款的傳統(tǒng)模式。要正確處理好擔(dān)保和擔(dān)當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)管控、政策性金融和商業(yè)性金融、信貸融資和非信貸融資、金融政策和產(chǎn)業(yè)政策、順周期和逆周期、服從和服務(wù)等關(guān)系，增強(qiáng)工作靈活性，只要符合產(chǎn)業(yè)政策的信貸需求，就要在創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管控、創(chuàng)新?lián)５盅荷献龊梦恼隆⒎e極支持。

緊盯有效信貸供給瓶頸攻關(guān)，著力拓展金融工作視野。認(rèn)建航向，著力把黨建目標(biāo)和各銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)深度融合，把這種追求作為一種責(zé)任，作為踐行宗旨的行動(dòng)，與為百姓脫貧致富、為企業(yè)謀劃發(fā)展緊密聯(lián)系。在“三去”中有逆周期思維，防止過(guò)度緊縮；在“降成本”中搞好金融服務(wù)，減少中間環(huán)節(jié)；在“補(bǔ)短板”中主動(dòng)出擊，盯住基礎(chǔ)設(shè)施、縣域經(jīng)濟(jì)、“三農(nóng)”服務(wù)短板，盡力加大投入。人民銀行將以信貸對(duì)接、信貸指引和信貸評(píng)估為手段，輔之依法開(kāi)展各種檢查和管理，促進(jìn)各銀行機(jī)構(gòu)圍繞省“四個(gè)一百”、市“六個(gè)一百”加大重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支持，立足曲靖區(qū)位優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)生物醫(yī)藥、新型科技等重點(diǎn)行業(yè)支持。

緊盯金融風(fēng)險(xiǎn)防范瓶頸攻關(guān)，著力維護(hù)金融穩(wěn)定。面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范新形勢(shì)、新問(wèn)題，人民銀行將與銀監(jiān)、金融辦及相關(guān)部門(mén)緊密協(xié)作，強(qiáng)化金融監(jiān)督管理，加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)處置，以發(fā)展的眼光處置風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)穩(wěn)定。各銀行機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，穩(wěn)步拓展各類客戶，對(duì)暫時(shí)有困難產(chǎn)品有市場(chǎng)企業(yè)做到不抽貸、不斷貸、不壓貸；對(duì)不良貸款要以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，詳細(xì)分類，不搞“一刀切”，凡不是惡意拖欠的，都要想辦法支持盤(pán)活。對(duì)于可以盡快形成新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)的客戶要以只爭(zhēng)朝夕的作風(fēng)，及早投入、及早形成經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定的支撐。對(duì)于體系外的互聯(lián)網(wǎng)金融、P2P等新型金融業(yè)態(tài)，要以榜樣的力量引導(dǎo)規(guī)范，形成體系內(nèi)外互助合作、和諧競(jìng)爭(zhēng)的良好金融生態(tài)環(huán)境。

緊盯脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域瓶頸攻關(guān)，著力增強(qiáng)“三農(nóng)”金融服務(wù)主動(dòng)性。按照全黨上下形成的“三農(nóng)”是短板、農(nóng)業(yè)是朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)的共識(shí)，把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理念與金融配置資源相結(jié)合；把普惠金融理念與大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新相結(jié)合；把朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)理念與構(gòu)建小康社會(huì)和現(xiàn)代化建設(shè)的基礎(chǔ)相結(jié)合。深化中央重農(nóng)、惠農(nóng)、強(qiáng)農(nóng)政策的理解，查找金融服務(wù)“三農(nóng)”的缺失和短板，深挖本地農(nóng)業(yè)的潛力和優(yōu)勢(shì)，深刻把握農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)和規(guī)律，增強(qiáng)“三農(nóng)”服務(wù)的自覺(jué)性、有效性和針對(duì)性。推進(jìn)金融信貸政策與財(cái)政政策、金融監(jiān)管政策形成合力，著力解決重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和特殊群體等金融服務(wù)。建立和完善金融助推精準(zhǔn)扶貧考核機(jī)制，促進(jìn)加大對(duì)易地搬遷、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、建檔立卡貧困戶貸款支持，引導(dǎo)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取龍頭帶動(dòng)、大戶牽引、合作互動(dòng)等信貸組合方式，并與保險(xiǎn)保障有機(jī)結(jié)合，把金融服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新推向廣闊田野。